Modèle de rapprochement bancaire
Le relevé dit un chiffre, les livres en disent un autre. Ce modèle met le solde du relevé d'un côté, le solde aux livres de l'autre, et vous fait justifier chaque dollar entre les deux. Remplissez-le ci-dessous ou téléchargez-le pour Excel. Rien de ce que vous tapez ne quitte votre navigateur.
Le remplir en ligne
Tapez les montants comme sur le relevé. Les dépôts, chèques, crédits et frais s'inscrivent en positif : c'est la section qui décide s'ils s'ajoutent ou se soustraient. Seules les deux lignes d'erreurs prennent un signe. Le fichier Excel contient une feuille vierge et la feuille de l'exemple, avec les formules.
Côté banque
Côté livres
Équilibré
Les soldes rectifiés concordent. Passez les écritures ci-dessous et les livres correspondent à la banque.
Écritures à passer aux livres
Aucune écriture : rien du côté livres pour l'instant.
Les lignes du côté banque ne demandent aucune écriture : elles disparaissent au relevé suivant.
Tout reste dans votre navigateur. Rien n'est envoyé nulle part.
Comment fonctionne un rapprochement bancaire
Deux colonnes, qui finissent chacune sur un solde rectifié. Quand les deux soldes rectifiés sont identiques, le compte est rapproché.
Côté banque
Solde du relevé + dépôts en circulation − chèques en circulation ± erreurs de la banque = solde bancaire rectifié
Côté livres
Solde aux livres + intérêts et dépôts inscrits par la banque − frais, chèques sans provision et prélèvements ± erreurs dans les livres = solde aux livres rectifié
Le côté banque, c'est une affaire de délais. Un dépôt fait le 31 apparaît au relevé du mois suivant; un chèque posté la semaine dernière passe quand le fournisseur l'encaisse. Rien de ça ne demande d'écriture. Le côté livres, c'est la liste de ce que la banque sait et que vos livres ignorent encore, plus vos propres fautes de saisie. Chaque ligne y devient une écriture.
Un exemple de rapprochement bancaire
Studio Nord, un studio de design fictif de Montréal, rapproche son compte chèques pour août 2026. Le relevé finit à 12 480,00 $. Le grand livre dit 11 621,35 $. L'écart est de 858,65 $, et six lignes l'expliquent au complet.
| Côté banque | |
|---|---|
| Solde du relevé au 31 août | 12 480,00 |
| Dépôt d'un client, 31 août | +2 150,00 |
| Chèque 1042, Papeterie Duval | -480,00 |
| Chèque 1057, loyer | -3 125,40 |
| Solde bancaire rectifié | 11 024,60 |
| Côté livres | |
|---|---|
| Solde aux livres au 31 août | 11 621,35 |
| Intérêts | +18,75 |
| Frais de service mensuels | -42,50 |
| Chèque sans provision, client Atelier Rive | -600,00 |
| Chèque 1051 inscrit à 385,00, payé à 358,00 | +27,00 |
| Solde aux livres rectifié | 11 024,60 |
Écart : 0,00
Les quatre écritures qui en sortent
- Débit Banque 18,75, crédit Revenus d'intérêts. Les intérêts figuraient au relevé et nulle part ailleurs.
- Débit Frais bancaires 42,50, crédit Banque. Les frais du mois.
- Débit Comptes clients (Atelier Rive) 600,00, crédit Banque. Le chèque du client est revenu sans provision : il doit de nouveau la somme.
- Débit Banque 27,00, crédit au compte où le chèque 1051 a été imputé. 385 tapé pour 358 : un écart de 27, divisible par 9, la signature de deux chiffres inversés.
Les deux chèques et le dépôt restent sur la liste jusqu'à ce que le relevé suivant les montre. Le chèque 1042 est en circulation depuis mai; à cet âge, un appel au fournisseur s'impose. Le bouton « Remplir avec l'exemple » charge ces chiffres dans la feuille ci-dessus.
Le même travail dans QuickBooks en ligne
Dans QuickBooks en ligne, le rapprochement est un écran avec une case à cocher à côté de chaque opération, et il reste dans QuickBooks. Ouvrez Rapprocher (roue dentée, puis Rapprocher), choisissez le compte, saisissez le solde de fermeture et la date de fermeture du relevé, puis sélectionnez Commencer le rapprochement. Cochez chaque opération qui figure aussi au relevé. Quand la différence est de 0,00 $, sélectionnez Finir maintenant. QuickBooks garde un rapport de rapprochement sous Historique par compte.
L'écran fait le côté banque pour vous : ce que vous laissez sans coche est un dépôt ou un chèque en circulation, et attend le mois suivant. Il ne fait pas le côté livres. Les frais de 42,50 $ et le chèque de 600,00 $ revenu sans provision doivent être saisis dans QuickBooks avant que la différence puisse tomber à 0,00, et ils n'apparaissent pas à l'écran tant qu'ils ne le sont pas. Ce modèle sert de brouillon pour ça : notez les lignes du côté livres, saisissez-les, puis cochez.
→ Étapes tirées de l'article d'aide d'Intuit sur le rapprochement, lu le 25 septembre 2026 ↗
Pourquoi l'écart ne se ferme pas
Une ligne du relevé absente des livres
Des frais bancaires, des intérêts, un chèque de client sans provision, un paiement de prêt prélevé automatiquement. C'est la cause la plus fréquente d'un petit écart.
La même opération deux fois
Saisie à la main, puis acceptée une deuxième fois depuis le flux bancaire. Les deux ont l'air légitimes.
Deux chiffres inversés
385 tapé au lieu de 358. L'écart se divise par 9 sans reste.
Un signe à l'envers
Un remboursement de 250,00 saisi comme un paiement de 250,00. L'écart vaut exactement le double : 500,00.
Un paiement jamais déposé
Dans QuickBooks, des paiements de clients qui dorment dans les fonds non déposés. La banque montre un dépôt; les livres, cinq paiements et aucun dépôt.
Un solde d'ouverture qui a bougé
Quelqu'un a modifié ou supprimé une opération d'un mois déjà rapproché. Le nouveau mois ne s'équilibrera pas tant que l'ancien n'est pas corrigé.
Si vos livres sont dans QuickBooks en ligne
Caribooks branche QuickBooks en ligne sur Claude, ChatGPT ou Copilot. Sa boucle Relevés mensuels tourne au début de chaque mois : elle vous réclame les relevés du mois dernier qui lui manquent, joint ceux qu'elle reçoit et énumère les écarts entre les livres et les relevés. Les cases à cocher restent dans l'écran Rapprocher, et restent à vous.
Quand un écart refuse de se fermer, demandez à l'assistant : « Quelles opérations d'août du compte chèques, seules ou deux par deux, font 413,00 $? » Il lit le grand livre et cherche la combinaison. La boucle fait partie de l'Autopilote; l'assistant seul, c'est le connecteur.
Questions rapides
Qu'est-ce qu'un rapprochement bancaire?
C'est comparer le relevé bancaire au compte de banque de vos livres pour la même période, et expliquer chaque écart entre les deux soldes. La plupart des entreprises le font chaque mois, pour chaque compte bancaire et chaque carte de crédit, dès que le relevé arrive.
Qu'est-ce qui va du côté banque, et du côté livres?
Le côté banque contient ce que la banque n'a pas encore vu : dépôts en circulation, chèques en circulation et ses propres erreurs. Le côté livres contient ce que vos livres n'ont pas encore vu : intérêts, frais, chèques sans provision, prélèvements automatiques, et vos propres erreurs de saisie.
Quelles lignes demandent une écriture?
Seulement celles du côté livres. Chacune manque aux livres ou y est fausse, alors elle devient une écriture. Les lignes du côté banque disparaissent d'elles-mêmes au relevé suivant; une erreur de la banque se corrige en appelant la banque.
Où va un chèque sans provision dans le rapprochement?
Du côté livres, en moins. Vous l'aviez inscrit comme dépôt, puis la banque l'a repris. Passez-le au compte du client, parce qu'il vous doit encore la somme.
QuickBooks en ligne peut-il faire le rapprochement à ma place?
Il aide : les flux bancaires importent les opérations et l'écran Rapprocher tient la différence à jour. Mais c'est une personne qui coche les cases dans cet écran. Aucun connecteur, Caribooks compris, ne les coche.